Выкупная сумма это

Финансово-кредитный энциклопедический словарь. — М.: Финансы и статистика . Под общ. ред. А.Г. Грязновой . 2002 .

Смотреть что такое “ВЫКУПНАЯ СУММА” в других словарях:

Выкупная Сумма — См. Сумма выкупная Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

ВЫКУПНАЯ СУММА — денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику 2) или участнику либо переводимые в другой фонд при расторжении пенсионного договора … Юридическая энциклопедия

ВЫКУПНАЯ СУММА — Подлежащая выплате страхователю часть образовавшегося по договору долгосрочного страхования жизни резерва взносов на день прекращения им уплаты месячных страховых взносов. Если страхователь в период действия договора прекратил уплату месячных… … Экономика и страхование : Энциклопедический словарь

Выкупная сумма НПФ — выкупная сумма денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой фонд при прекращении пенсионного договора;. Источник: Федеральный закон от 07.05.1998 N 75 ФЗ (ред. от 03.12.2011) О… … Официальная терминология

Выкупная сумма в страховании — 7. При расторжении договора страхования жизни, предусматривающего дожитие застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события, страхователю возвращается сумма в пределах сформированного в установленном порядке… … Официальная терминология

СУММА ВЫКУПНАЯ — ВЫКУПНАЯ СУММА … Юридическая энциклопедия

ВЫКУПНАЯ ОПЕРАЦИЯ — гос. кредитная операция, проведенная пр вом России в связи с крест. реформой 1861. Принципы В. о. определялись Положениями 19 февр. 1861. Выкуп крестьянами усадьбы был обязателен для помещика и мог производиться в любое время при отсутствии… … Советская историческая энциклопедия

Выкупная операция — Выкупная операция государственная кредитная операция, проведённая правительством Российской империи в связи с уничтожением крепостного права (Крестьянская реформа 1861 года). Операция была проведена с целью способствовать переходу надельной … Википедия

ВЫКУПНАЯ СТОИМОСТЬ — (redemption value) Цена, по которой ценная бумага должна быть выкуплена по достижении срока ее погашения. Экономика. Толковый словарь. М.: ИНФРА М , Издательство Весь Мир . Дж. Блэк. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М.. 2000. ВЫКУПНАЯ СТОИМОСТЬ… … Экономический словарь

Сумма Выкупная — выплачиваемая страхователю часть суммы из резерва взносов по договору долгосрочного страхования жизни на день прекращения уплаты месячных страховых взносов. Если страхователь в период действия договора прекратил уплату месячных взносов, договор… … Словарь бизнес-терминов

Выкупная сумма договора страхования жизни: это сумма ради которой стоит расторгать договор?

В современной жизни все больше граждан понимают, что собственные средства можно вкладывать не только в банковские депозиты, а и в страхование жизни. Ведь по окончании срока страхования, кроме страховой суммы клиентам оплачивается инвестиционный доход. Однако бывают ситуации, когда приходится заранее расторгать страховой полис. И что же тогда? Выкупная сумма договора страхования жизни – это сумма, которую получит клиент, досрочно разорвавший свои отношения со страховщиком.

Для того чтобы работать в сфере страхования жизни, страховая компания обязана иметь лицензионное разрешение на такой вид деятельности. Страховщик должен разработать правила, на основе которых страховые агенты или другие финансовые посредники, оформляют страховые договора.

Страхователями могут быть как предприятия, учреждения, фирмы, холдинги, так и дееспособные физические лица. Для юридических лиц нет ограничений по роду деятельности или типу собственности. Объектами страхования в таких договорах являются члены коллектива, за которых страховые взносы оплачивает организация. При этом, если застрахованный работник пожелает расторгнуть страховое соглашение, то по правилам, к примеру, страховой организации «Росгосстрах» выкупная сумма договора страхования жизни будет перечислена на банковские реквизиты члена коллектива.

Страхователем также может быть физическое лицо. Главным требованием при заключении договора является возраст клиента – не меньше восемнадцати лет на дату оформления соглашения. В то же время, страхователь может заключать страховые полиса на третьих лиц (дети, супруги, родители). В таком случае возраста застрахованных лиц не могут быть менее одного года. И в то же время страховая компания может отказать в страховании гражданину, если ему уже исполнилось восемьдесят пять лет, даже если он выступает в качестве застрахованного.

Страховой документ подписывается на любой срок по согласованию сторон и в соответствии с действующими правилами страхования, а также нормами законодательства. При заключении договора страхования жизни срок действия, как правило, составляет от пяти лет и даже пожизненно, то есть до достижения клиентом ста лет. В течение этого периода страхователь обязан вносить страховые платежи ежемесячно или ежеквартально единовременным взносом за год или весь срок страхования. В зависимости от суммы внесенных премий на личном счете каждого клиента накапливается инвестиционный доход. И по окончании действия договора или по достижении определенного страхового события страхователь получает не только страховую сумму, а и инвестиционный доход.

Однако бывают ситуации, когда клиенту необходимо досрочно прекратить договор.

При подписании страхового соглашения клиент рассчитывает, что сможет вносить страховые премии согласно страховым условиям. В ситуациях, когда нет финансовых возможностей внести очередной платеж, страхователь задумывается о возможном досрочном прекращении действия полиса и получении выкупной суммы договора страхования жизни. Это сумма состоит из части уже внесенных страховых платежей. И такой шаг приведет к потере вложенных средств. Поэтому, прежде чем разрывать отношения со страховой компанией, следует воспользоваться льготным периодом по страхованию жизни или внести изменения в действующий договор с уменьшением суммы взноса.

Как вариант сохранения отношений со страховой организацией следует рассмотреть возможность изменить статус действующего договора. У многих страховщиков разработана система для страхователей, которая позволяет сделать его оплаченным до конца срока действия. Зачем нужна выкупная сумма договора страхования жизни, если есть практическая возможность не платить больше платежей и остаться застрахованным до окончания договорного соглашения, хоть и на меньшую страховую сумму.

Если же страхователь в силу ряда причин решил прекратить договорные отношения со страховой компанией, он обязан написать письменное заявление о расторжении полиса. Получив такое обращение клиента, страховщик обязан сделать расчет выкупной суммы договора страхования жизни. Это сумма внесенных страховых платежей за вычетом расходов финансовой организации на ведение дела.

При подписании документов страховщик вместе с полисом выдает приложение с таблицей гарантированных выкупных сумм договора страхования жизни. Пример расчета такой суммы зависит от внесенных платежей и срока действия соглашения. Так, если договор действует семь лет, и уплачено сто девяносто тысяч рублей, выкупная сумма будет составлять чуть больше шестидесяти процентов, а именно 117 тысяч рублей.

В некоторых договорах выкупная сумма договора страхования жизни – это сумма двух составляющих: часть уплаченных взносов и часть накопленного инвестиционного дохода. Хотя бывают ситуации, когда окончательная сумма к выплате не увеличивается на сумму полученной прибыли. Это относится к тем договорам, которые расторгнуты в первые два года действия.

Учитывая серьезность финансовых потерь, при подаче заявления на расторжение договора следует пересмотреть все возможные варианты, чтобы оставить договор в силе. Ведь это в будущем может стать серьезным финансовым подспорьем для решения насущных задач.

Под используемым термином выкупной суммы понимают величину средств, объем которой рассчитывается исходя из условий договора страхования и зависит от сформированного посредством периодических взносов страхового резерва. Выкупная сумма имеет одну особенность — она выплачивается в результате досрочного прекращения действия договора страхования жизни, по которому было предусмотрено дожитие лица, являющегося страховщиком, до определенного возраста или срока и получение средств или самим лицом, которое купило полис, или в случае его смерти выгодоприобретателем.

Выкупная сумма представляет собой определенную величину денежных средств, подлежащую выплате страхователю или другому лицу, который определен в качестве выгодоприобретателя по страховому полису и полагается она исключительно при досрочном прекращении действия страхования жизни. По своей сути выкупная сумма представляет собой часть резерва, который был сформирован на момент досрочного прекращения договора — он складывается из периодических взносов страхователя, из каких, в свою очередь, вычитались текущие расходы связанные с оформлением договора, вознаграждением страховой компании и так далее.

Наличие права страхователя или другого лица на получение таких средств определяется действующими правилами страхования жизни, а также прописанными в заключенном договоре условиями страхования. В некоторых случаях страховые компании, предусматривающие возможность выплаты, оговаривают в соглашении, что право на нее может возникнуть при условии именно досрочного прекращения договора только по истечении определенного времени — может указываться год, 6 месяцев и прочие временные рамки. Таким образом страхователь обеспечивает себе возможность планирования расходов средств и отсутствия необходимости немедленного выделения денег в случае обращения страхователя за расторжением договорных обязательств.

Стоит отметить, что пользоваться правом получения такой суммы средств можно как на основании обращения за расторжением, так и при автоматическом прекращении его действия в результате приостановки перечисления обязательных страховых премий. В условиях заключенного договора также могут содержаться пункты, согласно которым право на выкупную сумму возникает на основании досрочного прекращения действия договора, связанного со смертью лица, купившего полис, либо в результате наступления случая, не являющегося страховым.

Величина выкупной суммы, которая подлежит выплате страхователю, рассчитывается с использованием процента, сформированного на тот момент, когда договор уже перестал действовать, причем значение его может значительно изменяться в зависимости от того, в какой момент времени договор был прекращен, то есть сколько прошло со дня его заключения и какой промежуток остался до окончания срока действия. Чем меньшим будет период с момента приобретения полиса на момент истребования средств, тем меньший процент имеет возможность получить страхователь. В большинстве случаев величина выкупной суммы рассчитывается страховщиком по специально созданной для таких ситуаций таблице.

В первые годы действия договора выплата может составить порядка 70-80% от обозначенной суммы. Если обращение или событие, повлекшее за собой расторжение договора, происходит в последние периоды его действия, то величина средств, которую имеет возможность получить страхователь, достигает 95-99%.

Необходимо понимать, что в полной мере выплату, которую мог бы получить клиент страховой организации по окончании действия соглашения, при досрочном разрыве он не сможет взять. Это связано с тем, что страховщик должен компенсировать убыточность проводимых страховых операций за счет действий досрочно прекращающих соглашение. При заключении определенного типа договоров страхования жизни выкупная сумма, полученная страхователем, может рассчитываться несколько иным способом и состоять из двух отдельных частей — первая часть представляет собой непосредственно выплаченные страхователем взносы, а вторая является накопленным инвестиционным доходом на счете лица, купившего полис.

Итак, выкупная сумма представляет собой величину денежных средств, на которую может претендовать страхователь в случае досрочного расторжения договора страхования, причем право ее требования может возникать как после предварительного обращения лица, так и после автоматического расторжения соглашения, когда страхователь просто прекращает перечисление страховых взносов. Размер суммы, которая может полагаться к выплате, находится в прямой зависимости от срока, оставшегося до прекращения действия договора — чем он меньше, тем страхователь получит больше средств.

Выкупная сумма — это те деньги, которые компания, которая страхует жизнь человека, готова заплатить страхователю, который не хочет в силу каких-либо обстоятельств продолжать договор страхования.

Обычно, выкупная сумма вытекает из того резерва, что создается посредством доли премий согласно схеме с фиксированным страхованием, а также из накопления средств от части инвестирования.

Стоит сказать о том, что если страхователь принял решение расторгнуть договор, то страховщик теоретически избавляется от обязанности выплачивать денежные средства или предоставлять любые другие какие-то блага, помимо тех случаев, когда выкупная сумма гарантирована в полисе. То есть, обе стороны заключили добровольно договор, и одна сторона его хочет расторгнуть. Согласно договорному праву, сторона эта несет ответственность перед другой стороной за все причиненные убытки и потери, что последовали или могут последовать в результате такого действия. Правда, многие страховщики часть премий возвращают по некоторым договорам, и делают они это в качестве выкупной суммы.

В своих полисах компании по страхованию жизни условия о выкупной сумме могут либо указать, либо не указать. Есть случаи, когда крупная сумма уже была предусмотрена полисом, и там оговариваются все возможности, по которым выкупная сумма будет выплачена.

Если смотреть гипотетически, то полное использование резерва для выплат выкупных сумм использовать недопустимо. Ведь тут возможна смерть по полисам, которые не были расторгнуты. Да и во время заключения договора могли быть расходы.

Несмотря на то, что гарантированная сумма уже указана в полисе, страховщик обязан пересчитать, во сколько ему обойдется выкупная сумма тогда, когда этого потребует страхователь. Текущее рыночное состояние и процентные ставки, вне всякого сомнения, будут влиять на размер такой суммы. Ну а если вдруг упадет фондовый рынок, то это может привести к тому, что распределяемые расходы понизятся, а вместе с этим понизятся и выкупные суммы.

Что касается взаимосвязи между выкупной суммой и премиями, то тут все будет зависеть от природы конкретного договора. В расчет также должны приниматься и любые бонусы, которые были начислены раньше и уже добавлены к составленному полису. Это все влияет самым непосредственным образом на определение того, какова будет величина выкупной суммы. Это нужно знать, чтобы верно все рассчитать.

Выкупная сумма договора страхования жизни это сумма…

При прекращении действия страхового договора или его разрыве страхователь либо человек, вписанный в данный договор, получает определенные финансовые средства, именующиеся выкупной суммой.

За время действия страхового договора копятся резервные взносы, с которых выплачивается выкупная сумма. Соответственно, данный резерв постоянно растет, пока договор находится в силе. Право на выдачу выкупной суммы в виде определенного процента от резервного фонда возникает на законном основании и обуславливается порядком накопления упомянутого резерва.

Страхователь (или третье лицо, включенное в договор страхования жизни) может получить выкупную сумму только в том случае, если в соглашении со страховой компанией имеются соответствующие пункты и условия. К примеру, в страховом соглашении может содержаться пункт, согласно которому получить выкупную сумму страхователь может после прекращения действия договора по прошествии конкретного временного промежутка с момента оформления договора страхования жизни.

По его условиям, право на получение выкупной суммы за страхование жизни может обуславливаться прекращением действия соглашения, причиной которого стала невыплата страхователем взносов либо поданное им заявление с просьбой прекратить действие договора до окончания срока его истечения. Выкупную сумму можно получить также при вступлении в силу определенных пунктов договора страхования жизни, к примеру, в случае смерти застрахованного лица в результате несчастного случая, по которому страховая сумма не может быть выплачена.

В большинстве случаев величина выкупной суммы равна проценту от резервных взносов, сформированных на момент окончания действия договора страхования жизни. В зависимости от конкретных сроков прекращения договора данный процент может меняться. Размер выкупной суммы будет тем меньше, чем меньше срок, прошедший с момента вступления договора страхования жизни в силу до его расторжения.

В большинстве случаев представитель страховой компании указывает величину выкупной суммы в специальной таблице. К примеру, за первые несколько лет с момента активации страхового соглашения она может составлять 70-80% от суммы резерва, а в последние годы — достигать 99%. Страховщики обычно удерживают определенную часть от резервных взносов, аргументируя это тем, что компаниям необходимо каким-то образом компенсировать убытки от страховых операций, связанных с досрочным разрывом договоров страхования жизни.

Несмотря на то, что в полисе страхования жизни указывается полная сумма выкупа, страховщик обязательно пересчитывает, какую именно сумму ему придется выплатить страхователю в случае его обращения. Итоговый размер выкупной суммы будет зависеть от процентных ставок и текущего положения дел на рынке страхования. Снизится размер выкупных сумм в случае, если упадут все фондовые рынки, что спровоцирует уменьшение распределяемых расходов.

Условия договора страхования жизни влияют не только на величину выкупной суммы, но и на ее взаимосвязь со страховой премией. Учитываются также различные бонусы, начисленные ранее и добавленные к страховому полису.

За каждый день задержки выплаты страховой или выкупной суммы по вине страховщика лицу, которому должна быть произведена ее выплата, дополнительно выплачивается пеня в размере 1 % от подлежащей выплате суммы. В связи с этим правила могут содержать условие: страховщик имеет право задерживать выплаты при особо сложных обстоятельствах страхового случая, но по соглашению с лицом, которому должна быть выплачена страховая или выкупная сумма. [14]

Условия договора страхования жизни могут предусматривать право на выкупную сумму, если досрочное прекращение договора связано со смертью страхователя (застрахованного) в результате нестрахового случая, не дающего право на получение страховой суммы по причине смерти, и т.п.

Обе стороны добровольно заключили договор и одна из сторон желает его расторгнуть. Эта сторона, согласно договорному праву, является, по сути, ответственной перед другой стороной за убытки и потери, которые могут быть вызваны такими действиями. Страхователь, прерывающий договор страхования, разрывает — юридический договор и не должен получать от этого выгоды.

Выкупная сумма НПФ — выкупная сумма денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой фонд при прекращении пенсионного договора;. Источник: Федеральный закон от 07.05.1998 N 75 ФЗ (ред. от 03.12.2011) О… … Официальная терминология

Выкупная сумма договора страхования жизни это сумма

По его условиям, право на получение выкупной суммы за страхование жизни может обуславливаться прекращением действия соглашения, причиной которого стала невыплата страхователем взносов либо поданное им заявление с просьбой прекратить действие договора до окончания срока его истечения. Выкупную сумму можно получить также при вступлении в силу определенных пунктов договора страхования жизни, к примеру, в случае смерти застрахованного лица в результате несчастного случая, по которому страховая сумма не может быть выплачена.

Актуарий (англ. actuaru, лат. aciuamius — скорописец, счетовод) — специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно обоснованных методов исчисления тарифных ставок по долгосрочному страхованию жизни: расчетов, связанных с образованием резервов страховых взносов, определением размеров ссуд, выкупных сумм и редуцированных страховых сумм.

Предоставленное покрытие должно быть оплачено.

В случаях досрочного расторжения договоров добровольного долгосрочного страхования жизни, добровольного пенсионного обеспечения и возврата физическим лицам денежной, т.е. выкупной суммы, подлежащей выплате при досрочном расторжении договора страхования или пенсионного обеспечения, а также в случае изменения условий указанных договоров полученный доход, за вычетом суммы внесенных физическим лицом взносов, должен быть учтен при определении налоговой базы. [c.256]

аванс или ссуда под страховой договор. Страхователь может занять у страховщика сумму в размере до 90% стоимости выкупа, не прекращая действия договора при условии продолжения оплаты премий. Если страхователь возвращает сумму аванса с оговоренными процентами, то страховая сумма восстанавливается и выплачивается по истечении срока договора или в случае претензии. Если сумма

Выкупная стоимость и предложение денег Контракты страхования жизни, как правило, содержат опцию, в соответствии с которой компания по требованию держателя полиса погашает полис против выплаты определенной суммы наличными. Эта опция, которая обычно фигурирует во всех

Стоит сказать о том, что если страхователь принял решение расторгнуть договор, то страховщик теоретически избавляется от обязанности выплачивать денежные средства или предоставлять любые другие какие-то блага, помимо тех случаев, когда выкупная сумма гарантирована в полисе. То есть, обе стороны заключили добровольно договор, и одна сторона его хочет расторгнуть. Согласно договорному праву, сторона эта несет ответственность перед другой стороной за все причиненные убытки и потери, что последовали или могут последовать в результате такого действия. Правда, многие страховщики часть премий возвращают по некоторым договорам, и делают они это в качестве выкупной суммы.

Как расторгнуть договор страхования жизни: нюансы, о которых стоит знать

Что представляет собой выкупная сумма? Это та самая гарантируемая сумма, которую страховщик возвращает клиенту при расторжении договора. Но будьте внимательны: выкупная сумма появляется лишь после второй-третьей годовщины подписания договора. Дело обстоит именно так, потому что на 1-ом году действия договора компания-страховщик несет значительные затраты по выплате брокеру или агенту комиссионного вознаграждения. Выпуск самого полиса страхования, его обработка тоже не бесплатны. Страховой резерв, являющийся основой для инвестирования и формирования той самой выкупной суммы, еще мал и дохода не приносит.

Выкупная сумма договора страхования жизни это сумма

За время действия страхового договора копятся резервные взносы, с которых выплачивается выкупная сумма. Соответственно, данный резерв постоянно растет, пока договор находится в силе. Право на выдачу выкупной суммы в виде определенного процента от резервного фонда возникает на законном основании и обуславливается порядком накопления упомянутого резерва.

Например, договор страхования может содержать условие, согласно которому право на выкупную сумму возникает в случае досрочного прекращения только по истечении определенного времени с момента его вступления в силу (через 6 мес. год и т.д.). Это право по условиям договора может возникнуть и при его досрочном прекращении в результате неуплаты очередных страховых взносов или по заявлению страхователя о досрочном прекращении.

Выкупная сумма — это те деньги, которые компания, которая страхует жизнь человека, готова заплатить страхователю, который не хочет в силу каких-либо обстоятельств продолжать договор страхования. Стоит сказать о том, что если страхователь принял решение расторгнуть договор, то страховщик теоретически избавляется от обязанности выплачивать денежные средства или предоставлять любые другие какие-то блага, помимо тех случаев, когда выкупная сумма гарантирована в полисе.

Развитие системы негосударственных пенсионных фондов в последние годы в России стремительно набирает обороты. Автор статьи проводит параллели между системой страхования жизни и негосударственным пенсионным страхованием, приводит специфику расчетов взносов и дает советы по заключению договоров страхования. Последнее время в России создаются предпосылки для развития долгосрочных программ по страхованию жизни и пенсионному страхованию.

Так, в первые годы действия он может составлять от 70 до 80%, а в последние – от 95 до 99% резерва взносов. Удержание страховщиком части резерва взносов по досрочно прекращ.

договорам связано с необходимостью компенсировать возрастающую убыточность страховых операций, вызванную ухудшением состава портфеля (застрахованных) за счет досрочного прекращения части договоров Финансово-кредитный энциклопедический словарь.

Понятие о выкупной стоимости

Сегодня лизинговое соглашение, имеющее отношений к двум сторонам, заключается при условии последующего выкупа лизингополучателем арендованных имущественных комплексов. Ключевой бумагой, подтверждающей переход права владения, служит договор по купле-продаже. Необходимо отметить, что оформляется он между лизингополучателем и лизингодателем исключительно после уплаты строго установленной стоимости, именуемой лизинговым платежом.

Страхователи — это юридические и физические лица. имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора.

В личном и социальном страховании договор может быть заключен в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, которые имеют право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора. Кроме того, при заключении договоров страхователи могут назначить выгодоприобретателей, имеющих право получать страховые выплаты.

Начнем с того, что по окончании договора долгосрочного страхования жизни выплачивается: ГСС (гарантированная страховая сумма) + ДИД (дополнительный инвестиционный доход) + СФИ (специальный фонд индексации). При досрочном расторжении договора вместо ГСС выплачивается ВС (выкупная сумма).

Выкупная стоимость (ВС) — это та часть вами накопленных денег, которую клиент получит при досрочном расторжении договора вместе с ДИД и СФИ.

ВЫКУПНАЯ СУММА — Подлежащая выплате страхователю часть образовавшегося по договору долгосрочного страхования жизни резерва взносов на день прекращения им уплаты месячных страховых взносов.

Если страхователь в период действия договора прекратил уплату месячных… … Экономика и страхование. Энциклопедический словарь Выкупная сумма НПФ — выкупная сумма денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой фонд при прекращении пенсионного;.

Актуарий (англ. actuaru, лат. aciuamius — скорописец, счетовод) — специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно обоснованных методов исчисления тарифных ставок по долгосрочному страхованию жизни: расчетов, связанных с образованием резервов страховых взносов, определением размеров ссуд, выкупных сумм и редуцированных страховых сумм.

Редуцирование (нем. reduktion — уменьшение, сокращение) — это уменьшение размера первоначальной страховой суммы по договору долгосрочного страхования жизни или пенсии.

— (англ. cash surrender value) — сумма денежных средств, подлежащая выплате страхователю (или другому лицу, определенному в договоре страхования) при досрочном прекращении договора долгосрочного страхования жизни. В.с. является частью резерва взносов, сформиров. по договору на момент его досрочного прекращения.

Возможность возникновения права на часть резерва взносов в форме В.с.

7. При расторжении договора страхования жизни, предусматривающего дожитие застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события, страхователю возвращается сумма в пределах сформированного в установленном порядке страхового резерва на день прекращения договора страхования (выкупная сумма). » Извлечение из документа: Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. Согласно договорному праву, сторона эта несет ответственность перед другой стороной за все причиненные убытки и потери, что последовали или могут последовать в результате такого действия.

РЕЗЕРВ ВЗНОСОВ ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ – фонд, создаваемый страховым учреждением для предстоящих выплат страховых и выкупных сумм , а также выдачи ссуд. [31]

Компании по страхованию жизни в своих полисах могут указать или не указывать условия о выкупной сумме . В некоторых случаях, когда полисом предусмотрена выкупная сумма, в нем оговариваются условия ее выплаты или ее размер в различные сроки действия договора. [32]

С разницы между прежней и новой страховой суммой за период, оплаченный взносами, исчисляется выкупная сумма и по желанию страхователя выдается ему на руки или засчитывается в уплату будущих уменьшенных взносов. Если страхователь считает недостаточным размер страховой суммы по договору, он может заключить второй договор или несколько договоров, действующих одновременно. [33]

РЕЗЕРВ ВЗНОСОВ ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ – резервный фонд, создаваемый страховым учреждением для предстоящих выплат страховых и выкупных сумм , а также выдачи ссуд. [34]

Негосударственный пенсионный фонд досрочно расторг договор о негосударственном пенсионном обеспечении и выплатил физическому лицу – участнику фонда выкупную сумму в размере 6 000 руб. Поскольку взносы в негосударственный пенсионный фонд были произведены за счет средств организации-вкладчика, вся выкупная сумма подлежит налогообложению. [35]

Любые бонусы, начисленные ранее и добавленные к полису, должны тоже приниматься в расчет при определении величины выкупной суммы . [36]

В случаях досрочного расторжения договоров добровольного долгосрочного страхования жизни, добровольного пенсионного обеспечения и возврата физическим лицам денежной, т.е. выкупной суммы , подлежащей выплате при досрочном расторжении договора страхования или пенсионного обеспечения, а также в случае изменения условий указанных договоров полученный доход, за вычетом суммы внесенных физическим лицом взносов, должен быть учтен при определении налоговой базы. [37]

Помимо выплат страховых сумм, за счет резерва взносов обычно производятся следующие операции: выдаются ссуды, возвращается часть уплаченных застрахованным взносов ( выкупная сумма ), производится расчет ограничения срока действия договоров пожизненного страхования после досрочного прекращения уплаты взносов. По своей экономической природе резерв взносов аналогичен остатку вкладов в сберегательном банке – это временно свободные денежные средства населения. И так же, как остаток вкладов, он используется в качестве кредитных ресурсов. При этом, поскольку договоры страхования заключаются на твердо оговариваемые сроки, а возможность досрочного их расторжения ограничивается условиями страхования, средства резерва взносов особенно устойчивы и могут быть использованы для долгосрочных кредитов. [38]

Однако в целях обеспечения стабильности страхового портфеля и создания страхователю условий для привыкания к уплате взносов в начальный период страхования условия договора предусматривают выплату выкупной суммы по договору, который действовал не менее 6 месяцев. Выкупная сумма выдается в течение трех лет со дня прекращения договора. Если застрахованный при жизни не получил причитающейся ему суммы, она выплачивается его законным наследникам. [39]

Для того чтобы те и другие, и помещики и крестьяне, как можно быстрее разорились, дворяне сразу получили от правительства всю капитализированную выкупную сумму в виде государственных облигаций, в то время как крестьяне были обязаны долгие годы выплачивать ее частями. Как и следовало ожидать, дворянство немедленно растранжирило большую часть полученных денег, а крестьянин вследствие непомерно возросших для его положения денежных платежей был сразу переброшен из условий натурального хозяйства в условия денежного хозяйства. [40]

В случае полной уплаты премий не менее чем за три года страхователь по письменному заявлению может досрочно прекратить действие договора в обмен на выплату наличными выкупной суммы , определенной компанией. [41]

“Финансовый менеджмент в страховой компании”, 2006, N 4

Развитие системы негосударственных пенсионных фондов в последние годы в России стремительно набирает обороты. Автор статьи проводит параллели между системой страхования жизни и негосударственным пенсионным страхованием, приводит специфику расчетов взносов и дает советы по заключению договоров страхования.

Последнее время в России создаются предпосылки для развития долгосрочных программ по страхованию жизни и пенсионному страхованию. Это связано с тем, что экономическая ситуация в России стабилизируется и постепенно экономика начинает работать по долгосрочным финансовым программам. По официальным данным, уровень инфляции чуть более 10% в год. Достаточно объемно стали развиваться долгосрочные финансовые программы для населения, такие, например, как ипотечное кредитование. В таких условиях страховой и пенсионный рынки начинают усиливать свое воздействие на экономику. Например, для того чтобы взять ипотечный кредит, заемщику кредита необходимо застраховать свою жизнь и квартиру. С другой стороны, граждане старше среднего возраста начинают задумываться о своем обеспечении в старости, то есть при наступлении пенсионного возраста. Что касается последнего, то вмиг эту проблему не решить. В этом случае необходимо к старости накапливать собственные средства или обращаться в пенсионные фонды.

При расторжении страхового или пенсионного договора необходимо определить размер выкупной суммы – это является важным моментом. Именно здесь иногда возникают споры.

Это означает, что сумма, накопленная на начало года k, есть сумма страхового взноса за вычетом комиссионного вознаграждения плюс сумма накоплений за предыдущие годы. Графа 5 – это сумма всех внесенных ранее взносов:

При сравнении столбцов 4 и 5 таблицы 1 видно, что до пяти лет накопленная сумма будет меньше, чем сумма всех внесенных взносов. На 5-м году эти суммы сравнимы: соответственно 52 209 и 50 000 руб.

На основании этого можно дать совет будущим страхователям, что в первые пять лет не рекомендуется расторгать договор накопительного страхования жизни по вполне экономически обоснованным причинам.

Таким образом, как в первом, так и во втором вариантах работник обязан уплачивать собственные деньги, иными словами, он становится вкладчиком НПФ в свою пользу и обязан с НПФ заключить пенсионный договор. В данном случае он является одновременно вкладчиком и участником НПФ. Пенсионный договор как договор страхования жизни – это долгосрочный договор, поэтому, как и любой другой договор, должен предусматривать расторжение, в том числе и выкупную сумму, которая должна быть возвращена вкладчику – физическому лицу. По прошествии многих лет в жизни вкладчика (работника) могут быть изменения. Это может быть увольнение работника на другое предприятие, на котором, например, нет системы негосударственного пенсионного обеспечения, предприятие может быть реорганизовано или предприятие может отказаться от дополнительного финансирования пенсионных программ по экономическим причинам. Во всех этих и других подобных случаях есть один выход – это расторжение пенсионного договора и выплата выкупной суммы.

В отличие от страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, НПФ не платят комиссионного вознаграждения агентам, поскольку вовлечение работников в систему негосударственного пенсионного обеспечения производится при помощи административного ресурса руководством самого предприятия. Пенсионным договором между предприятием и НПФ предусмотрено, кроме перечисления пенсионных взносов, также дополнительное перечисление средств, которые принято называть “средства для обеспечения уставной деятельности”. Как правило, это дополнительные средства, которые предприятие перечисляет в НПФ, и размер их в пределах 5% от суммы перечисленных пенсионных взносов. Поэтому в отличие от страховых компаний размер выкупной суммы никоим образом не зависит от размера агентского вознаграждения, поскольку последнего у НПФ на практике нет.

Выкупная сумма может быть начислена в следующих случаях:

• при расторжении пенсионного договора;
• при переводе накопленной суммы в другой НПФ;
• при существенном изменении условий договора, когда необходимо фактически заново заключить новый договор о негосударственном пенсионном обеспечении.

В общем случае при расторжении пенсионного договора обобщенная формула расчета выглядит так:

где V – сумма всех внесенных взносов;

B – сумма всех пенсионных выплат;

Ig – гарантированный доход, который должен быть получен НПФ в результате инвестирования денежных средств, как правило, этот доход определяется исходя из доходности, установленной пенсионными правилами (3 – 5% годовых);

Id – дополнительный инвестиционный доход, превышающий гарантированный, полученный при благоприятном инвестировании денежных средств;

альфа, бета – поправочные коэффициенты, которые определяются фондом самостоятельно или в порядке, прописанном в пенсионных правилах (0

Выкупная сумма без применения штрафных санкций может начисляться в случае, когда участник переходит из одного НПФ в другой. Может возникнуть ситуация, когда два НПФ решили объединиться, для чего следует рассчитать обязательства по каждому вкладчику и как бы в новом НПФ начать негосударственное обеспечение с “нуля”, то есть считается, что у всех вкладчиков нет никакой истории.

Если рассматривать только накопительный период, то есть период уплаты пенсионных взносов, у НПФ есть два варианта пенсионных схем:

Таким образом, выкупная сумма при наследуемом варианте пенсионной схемы всегда должна быть меньше выкупной суммы при тех же внесенных пенсионных взносах для ненаследуемого варианта пенсионной схемы или равна ей.

В заключение данной статьи хотелось бы дать следующие рекомендации при заключении долгосрочного договора страхования жизни или негосударственного пенсионного обеспечения.

Первоначально необходимо более подробно разобраться в предлагаемом продукте страхования жизни или пенсионном обеспечении (далее – Продукт). Ознакомиться с правилами страхования или пенсионными правилами (далее – Правила). Необходимо разобраться со стоимостью предлагаемого Продукта (размер, порядок уплаты взносов). Необходимо обратить внимание на то, в каких случаях выплачивается страховое обеспечение или пенсия, при каких условиях не выплачивается. Необходимо разобраться с расчетом размера выкупной суммы. Необходимо внимательно прочитать договор страхования или пенсионный договор (далее – Договор) и обратить внимание на то, не противоречит ли Договор Правилам, поскольку если будет противоречие, то Договор в этой части будет ничтожен.

В период действия Договора необходимо хранить следующие документы:

• Правила, действовавшие на момент заключения Договора, которые должны быть прошиты и заверены печатью СК или НПФ;
• Договор, заверенный обеими сторонами, а также изменения или дополнения к этому Договору, если они были. Если на момент изменений к Договору СК или НПФ имели новую редакцию Правил, необходимо затребовать новую редакцию Правил;
• документы, подтверждающие уплату взносов.

Оцените статью: